DOEPE 19/06/2020 -Pág. 22 -Poder Executivo -Diário Oficial do Estado de Pernambuco
22 - Ano XCVII • NÀ 113
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 19 de junho de 2020
Companhia Integrada Têxtil de Pernambuco
CNPJ - 08.220.101/0001-80
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018 - (Em milhares de reais - R$)
Reservas de lucro
Nota
explicativa
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 (ORIGINALMENTE APRESENTADO)
Ajustes de exercícios anteriores
Capital
social
Lucros (prejuízos)
acumulados
Adiantamento para futuro
aumento de capital
Dividendos adicionais
propostos
Total
5.630.888
-
-
(5.372.418)
353.745
-
-
-
-
81.923
-
-
81.923
5.630.888
-
-
(5.290.495)
353.745
-
694.138
714.430
3
SALDOS EM 1° DE JANEIRO DE 2018 (REAPRESENTADO)
Reserva de lucros
retidos
Reserva legal
612.215
Adiantamento para futuro aumento de capital - AFAC
17.a
-
-
-
-
714.430
-
Aumento de capital com AFAC
17.a
1.068.175
-
-
-
(1.068.175)
-
-
-
-
-
(216.133)
-
-
(216.133)
6.699.063
-
-
(5.506.628)
-
-
1.192.436
Prejuízo do exercício
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018 (REAPRESENTADO)
Redução de capital social
- com incorporação de prejuízos acumulados
17.a
(5.652.764)
-
-
5.652.764
-
-
-
- com devolução aos sócios
17.a
(150.000)
-
-
-
-
-
(150.000)
-
-
-
37.327
-
-
37.327
Lucro líquido do exercício
Destinação do lucro:
Constituição de reserva legal
17.b
-
1.866
-
(1.866)
-
-
-
Dividendos mínimos obrigatórios (R$0,003 por ação)
17.d
-
-
-
(8.865)
-
-
(8.865)
Dividendos adicionais propostos (R$0,057 por ação)
17.d
-
-
-
(21.725)
-
21.725
-
Constituição de reserva de lucros retidos
17.b
-
-
151.008
(151.008)
-
-
-
896.299
1.866
151.008
-
-
21.725
1.070.898
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018
(Em milhares de reais - R$)
Nota
explicativa
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Lucro líquido (prejuízo) do exercício
Ajustes para reconciliar o prejuízo do exercício com o
caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais:
Depreciação
Amortização
Encargos ¿nanceiros sobre empréstimos
Variações cambiais e monetárias líquidas
Juros sobre arrendamento mercantil
Rendimento de recebíveis de títulos ¿nanceiros
Constituição de perda estimada para créditos de liquidação duvidosa
Baixa do imobilizado
Provisão para riscos tributários, cíveis e trabalhistas
Constituição de perda estimada no valor recuperável de ativos
10
21
21
13 e 21
6
10
16 e 26
10 e 20
(Aumento) redução nos ativos operacionais:
Contas a receber de clientes
Estoques
Impostos a recuperar
Despesas antecipadas
Partes relacionadas
Outros créditos
Aumento (redução) nos passivos operacionais:
Fornecedores
Obrigações e encargos trabalhistas
Impostos e contribuições a recolher
Outras contas a pagar
Outros Àuxos de caixa das atividades operacionais:
Juros sobre empréstimos pagos
Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Adições ao imobilizado e intangível
Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Captações de empréstimos
Amortização de empréstimos e ¿nanciamentos
Pagamento de parcelas de arrendamento
Adiantamento para futuro aumento de capital
Restituição de capital social aos sócios
Caixa líquido (aplicados nas) gerado pelas atividades de ¿nanciamento
13
17.a
17.a
AUMENTO DO SALDO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
Caixa e equivalentes de caixa no ¿m do exercício
AUMENTO DO SALDO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
5
5
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018
(Em milhares de reais - R$, exceto quando de outra forma mencionado)
1. INFORMAÇÕES GERAIS
2019
2018
(Reapresentado)
37.327
(216.133)
17.615
11.347
(6.866)
1.777
2.644
2.097
65.941
27.690
409
15.947
(2.284)
(1.157)
6.511
8.194
(2.372)
280.669
117.474
(71.985)
43.496
20.561
(3.331)
140.408
(171)
(5.584)
(119.947)
24.982
648
(60.182)
28.883
171.308
360
(3.062)
7.956
10.995
161
(1.435)
(1.697)
371.481
(18.225)
(23.927)
(16.299)
(16.299)
(7.253)
(7.253)
(12.296)
(150.000)
(162.296)
18.893
(682.895)
714.430
50.428
192.886
19.247
29.397
222.283
10.150
29.397
192.886
19.247
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações ¿nanceiras.
A Companhia Integrada Têxtil de Pernambuco - Citepe (“Citepe” ou “Companhia”) é uma sociedade por ações, de capital fechado,
domiciliada na cidade de Ipojuca, Estado de Pernambuco, e tem por objeto social a produção e a comercialização de ¿lamentos
contínuos de poliéster (“POY”) e politereftalato de etileno (“PET”) e de produtos correlatos. A Citepe tem como controladora e
“holding” a Alfa, S.A.B. de C.V. (“Controladora” ou “Alfa”), com sede no México.
A Citepe, com a Companhia Petroquímica de Pernambuco (“PetroquímicaSuape”), integra o Complexo Industrial Químico-Têxtil
(“Complexo” ou “PQS”). A produção de ácido tereftálico puri¿cado (“PTA”) pela PetroquímicaSuape é matéria-prima para a produção
de poliéster grau têxtil (POY) e texturizados e poliéster grau garrafa (PET) pela Citepe.
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS E PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTÁBEIS
2.1. Declaração de conformidade em relação às normas do Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC
As demonstrações ¿nanceiras foram elaboradas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil (“BR GAAP”). As
práticas contábeis adotadas no Brasil compreendem aquelas incluídas na legislação societária brasileira e os pronunciamentos, as
orientações e as interpretações técnicos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC e aprovados pelo Conselho
Federal de Contabilidade - CFC.
2.2. Autorização para conclusão das demonstrações ¿nanceiras
A autorização para conclusão, emissão e divulgação destas demonstrações ¿nanceiras foi realizada pela Administração da
Companhia em 29 de abril de 2020.
2.3. Base de elaboração
As demonstrações ¿nanceiras foram preparadas com base no custo histórico com exceção dos instrumentos ¿nanceiros
mensurados pelo valor justo por meio do resultado, bem como de outra forma mencionado.
2.4. Moeda funcional e moeda de apresentação
Os itens incluídos nas demonstrações ¿nanceiras são mensurados usando a moeda do principal ambiente econômico no qual a
Companhia atua (“moeda funcional”).
A Administração da Companhia de¿niu a moeda corrente do Brasil, o real (R$), como sua “moeda funcional”, sendo esta premissa
utilizada na preparação das demonstrações ¿nanceiras.
O resumo das principais políticas contábeis adotadas pela Companhia é como segue:
2.5. Instrumentos ¿nanceiros
2.5.1. Ativos ¿nanceiros
Os ativos ¿nanceiros mantidos pela Companhia, quando aplicável, são classi¿cados sob as seguintes categorias: (a) ao custo
amortizado; (b) ao valor justo por meio de outros resultados abrangentes; e (c) ao valor justo por meio do resultado.
A Companhia tem os seguintes ativos ¿nanceiros não derivativos: custo amortizado e valor justo por meio de resultado.
Custo amortizado
Os instrumentos ¿nanceiros classi¿cados como custo amortizado, correspondem a ativos ¿nanceiros mantidos com o ¿m de
recebimento de Àuxo de caixa contratuais, sendo estes derivados exclusivamente de pagamento de principal e juros sobre o valor
principal em aberto. No caso da Companhia referem-se às contas a receber e caixa e equivalentes de caixa.
Valor justo por meio de outros resultados abrangentes
Os instrumentos ¿nanceiros classi¿cados como mensurados ao valor justo por meio de outros resultados abrangentes correspondem
a ativos ¿nanceiros mantidos concomitantemente, com o ¿m de recebimento de Àuxo de caixa contratuais quanto pela venda
desses ativos ¿nanceiros, sendo estes derivados exclusivamente de pagamento de principal e juros sobre o valor principal em
aberto. A Companhia não possui instrumentos ¿nanceiros mensurados pelo valor justo por meio de outros resultados abrangentes.
Valor justo por meio do resultado
Os instrumentos ¿nanceiros classi¿cados como mensurados ao valor justo por meio do resultado são todos aqueles que não se
enquadram na classi¿cação de mensurados ao custo amortizado ou mensurados ao valor justo por meio de outros resultados
abrangentes.
Deterioração de ativos ¿nanceiros
Ativos ¿nanceiros são avaliados a cada data de balanço para identi¿cação de eventual deterioração de ativos (“impairment”). São
considerados deteriorados quando existem evidências de que um ou mais eventos tenham ocorrido após o reconhecimento inicial
do ativo ¿nanceiro e que tenham afetado o Àuxo estimado de caixa futuro do ativo.
Caixa e equivalentes de caixa
Estão representados por caixa, contas bancárias disponíveis e aplicações ¿nanceiras de liquidez imediata que são mantidos
com a ¿nalidade de atender a compromissos de caixa de curto prazo, e não para investimento ou outros ¿ns. A Companhia
considera como equivalentes de caixa aplicações ¿nanceiras de conversibilidade imediata em um montante conhecido de caixa e
estando sujeitas a um insigni¿cante risco de mudança de valor. Por conseguinte, um investimento, normalmente, se quali¿ca como
equivalente de caixa quando tem vencimento de curto prazo, por exemplo, três meses ou menos, a contar da data da contratação.
Contas a receber de cliente
São registradas com base nos valores nominais desses créditos, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações
monetárias e cambiais auferidos até a data das demonstrações ¿nanceiras, ajustadas por provisão para créditos de liquidação
duvidosa, constituída com base na avaliação individual dos devedores quanto à possibilidade de liquidação, na experiência
passada, negociações em andamento e projeções futuras.
